[송영진의 보험칼럼] 보험료도 줄이고, 은퇴연금도 만들고!

[보험브로커 송영진] 

오바마케어가 제정된 이후 오바마케어 보험은 우리 삶에  많은 영향을 주었습니다.  Affordable Care Act 라는 법이 제정되므로 지병이 있었거나 보험료가 너무 부담되어 건강보험에 가입이 힘들었던 가입자들도 건강보험 가입을 통해 의료혜택을 받게되었고 ,  예방차원의 정기적 건강검진을 통해 관리가 잘 되어지고 있습니다.  이 법안을 통해 보험보조금( Subsidy) 이 각 가정의 인컴에 따라 의료보험료 및 병원비용에 큰 도움을 주고 있습니다.

보험가입을 할때  기입해야하는 Household  Income 은 MAGI (Modified Adjusted Gross Income) 에 따라 결정됩니다.  MAGI 는 세금보고할때 1040 에 Adjusted Gross Income 항목에서 Foreign Earned Income, Tax Exempt Interest, Social Security 베네핏에 일부를 추가하면 됩니다. 대부분의 경우 앞의 인컴항목이 적기 때문에  AGI (Adjusted Gross Income) 기준으로 합니다. 인컴을 기준한다는 말은 수입이 적으면 적을수록 정부에서 도와주는 보조금이 늘어나고 인컴의 미세한 차이로 보조금을 받을 수도 못 받을 수도 있습니다. 우리가 선택하는 플랜중 실버플랜에는 Cost Sharing Reduction 플랜들이 있습니다.  Cost Sharing Reduction 에 해당된다면 월 보험료 보조외에 병원 방문시 Co-Pay, Deductible 등을 정부에서 더 보조해 주어 저렴한 비용으로 병원 방문을 가능하게 해주는 혜택입니다. Cost Sharing Reduction 플랜에 속한SILVER 73/87/94 세 등급으로 나뉘어져 있는데 숫자가 높을 수록 정부에서 Cost Sharing 을 많이 해주게 됩니다.  FPL 기준할때  AGI 기준으로 정해진 인컴에 따라 SILVER 94  (100%-150%) / SILVER 87 (150%-200%) / SILVER 73 (200%-250%) 으로 분류됩니다.  예를 들어 3인 가족의 경우 AGI 이 $57,575 미만일때 SILVER 73 에 해당할 수 있고, $46,060 미만의 경우 SILVER 87 에 해당되고, $34,545 미만일때 SILVER 94 플랜에 해당됩니다. 아래 도표를 참고하면 됩니다. 특히 SILVER 94 에 해당될 경우 굉장히 많은 부분을 정부가 보조해 주어 건강보험중 가장 비싼 플랜인  Platinum 플랜보다 Co-Pay 나 Out of Pocket  이 더 적기 때문에  보험 선택에 앞서 병원방문계획이  많다면 또는  나의 인컴 기준이 87 과 94의 경계에 해당할때 은퇴저축을 통해  94 플랜으로 계획하여 진행한다면 경제적으로 큰 도움을 얻을 수 있을 겁니다.

소득의 기준들은  FPL (Federal Poverty Level) 을 보면 쉽게 알 수 있습니다.  예를 들어 3인 가족기준 최대 소득이 $92,120 보다 1불이 넘는다면 아무런 보조금을 받을 수 없게됩니다. 이렇게 인컴이 많아서 보조금을 못 받을때 우리는 은퇴플랜 선택을 통해 인컴을 조절할 수 있고 은퇴연금도 만들 수 있습니다. 누구나 손 쉽게 할 수 있는 것은 Traditional IRA (Individual Retirement Account) 이고, 가입을 통해 저축되는 금액은 소득에서 공제 되어 결과적으로 AGI 를 줄어들게 해줍니다. 그 결과 보험료도 줄일수 있고 정부 보조금도 더 받게 됩니다.  2023년도 기준으로 1인당 공제 가능한 금액은 50세 미만은 $6500, 50세 이상은 $7500 입니다. 만약 50대 부부가 두 분 모두 IRA 에 최대금액까지 공제받는다면  총 $15000의  AGI 를 줄일 수 있습니다.  결과적으로  AGI 를 줄여 건강보험료도 줄이고 , IRA 저축은 소득세 공제를 받기 때문에 세금혜택도 늘릴수 있는 두가지 혜택을 볼 수 있습니다.

이렇게 은퇴플랜과 건강보험에서 AGI 라는 소득과는 밀접하기때문에 잘 활용해서 혜택을 활용하기 바랍니다. 물론 AGI를 줄이는 방법은 Traditional IRA 뿐만아니라 SEP IRA, SIMPLE IRA, 401K, 403B, 457 등 대부분의 은퇴 플랜이 해당됩니다.  이러한  은퇴연금 플랜은 정부에서 개인의 은퇴를 책임져 줄 수 없기 때문에 세금 혜택을 주면서 개인이 알아서 은퇴를 준비하도록 만든 것입니다. 정부에서는 은퇴연금인 Social Security Benefit 이 갈수록 줄어들고 있기때문에 개인이 은퇴준비 할 수 있도록 적극 권장하는 의미로 혜택이 주어진다고 생각할 수 있습니다. 그래서 세금보고 시즌에 마추어 은퇴준비도하고 건강보험료도 절약하는 기회가 되기를 희망합니다. 2022년도 세금보고 시즌이 왔습니다.  올해도 4월 18일 전까지 세금보고를 하셔야합니다.  2022년도에 오바마보험을 가입하셨던 분들은 “FORM 1095-A” 라는 내용의 편지를 받으셨거나 이메일로 받으셨을 겁니다.  HealthCare.gov에 계정을 가지고 있는 분들은  사이트에서 찿을 수 있습니다.  반드시 세금보고를 도와주시는 CPA 께 다른 세금자료와  함께 드려야합니다. 받지를 못했다고 생각하면 보험가입을 도와준 에이전트에게 “FORM 1095-A” 를 물어보셔서 세금보고할때  꼭 첨부하시기를 바랍니다.